Формы бухгалтерской отчетности

Счет

Остаток, тыс. руб.

Счет

Остаток, т

ыс.руб.

Счет

Остаток, тыс.руб.

01

680,940

02

317,020

04

88,150

05

25,820

08

142,000

10

105,940

19

45,000

20

22,000

43

108,680

50

1,050

51

173,200

58

22,800

60 (Кт)

194,300

62 (Дт)

90,000

66

280,800

68

120,780

69

125,500

70

87,200

71 (Дт)

0,810

80

75,150

84 (Кт)

200,000

96

54,000

№ п/п

Хозяйственная операция

Дебет

Кредит

Сумма

1

Перечислено с расчетного счета:

- налоги в бюджет

- поставщикам за продукцию

- в пенсионный фонд

- в фонд социального страхования

- в фонд медицинского страхования

- банку в погашение кредита

- в кассу для выдачи заработной платы

68

60

69

69

69

66

70

51

51

51

51

51

51

51

15

20

30

8

3

30

35

2

Зачислено на расчетный счет от покупателей

51

62

70

3

Получены материалы от поставщиков:

- стоимость материалов

- НДС

10

19

60

60

50

9

4

Выдано из кассы на командировочные расходы

71

50

3

5

Выдана из кассы заработная плата

70

50

30

6

Списаны материалы:

- в основное производство

- в отделы и службы предприятия

20

26

10

10

32

6

7

Начислена заработная плата:

- рабочим основного производства

- управленческому персоналу предприятия

20

26

70

70

45

25

8

Начислен ЕСН от заработной платы

20

26

69

69

11,7

6,5

9

Списаны расходы по командировке

26

76

2,9

10

Начислена амортизация ОС

- основного производства

- общехозяйственного назначения

20

26

02

02

15,3

8,0

11

Начислена амортизация нематериальных активов

04

05

2

12

Списаны общехозяйственные расходы

20

26

48,4

13

Отгружена продукция покупателю:

- производственная себестоимость

- стоимость реализации, включая НДС

43

62

20

43

100

177

14

НДС

19

62

27

15

Финансовый результат

90

99

177

16

Списана дебиторская задолженность по истечении срока исковой давности

91

76

37

17

Введено в эксплуатацию оборудование

01

08

142

18

Возмещен НДС по оборудованию

68

19

23,4

19

Приобретены облигации сроком обращения 10 мес.

76

51

45

20

Увеличена до рыночной стоимость финансовых вложений

58

91

3

21

Списано сальдо прочих доходов и расходов

99

91

34

22

Начислен налог на прибыль

99

68

42,48

23

Списана нераспределенная прибыль

99

84

100,52