Формы бухгалтерской отчетности

№ п/п

Хозяйственная операция

Дебет

Кредит

Сумма

1

С расчетного счета перечислены деньги на лицевые счета работников в системе пластиковых карт банка

55

51

75

2

С расчетного счета поступили деньги в кассу

50

51

6

3

Выдано под отчет на командировочные расходы

71

50

5

4

Выдана заработная плата работникам путем зачисления на их банковские карты

70

51

75

5

На валютный счет зачислен аванс от покупателя (1 евро-33,2 руб.)

52

62

99,6

6

Перечислены налоги в бюджет

68

51

60

7

На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованную продукцию

51

62

350

8

Выкуплены у акционеров по безналичному расчету принадлежащие им акции предприятия

56

51

60

9

На расчетный счет зачислено от учредителей за приобретенные акции предприятия

51

58

85

10

Внесен в кассу остаток неиспользованной подотчетной суммы

50

71

1

11

Возвращена на расчетный счет поставщиком сумма предоплаты за материалы в связи с расторжением договора

60

51

50

12

С расчетного счета перечислено за потребленную электроэнергию

76

51

28

13

Зачислены на валютный счет проценты по банковскому депозиту (1 евро-33,3 руб.)

52

55

16,65

14

Перечислено с расчетного счета поставщику в оплату за поставку материалов

60

51

130

15

На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованные облигации

51

62

40

16

Перечислено с расчетного счета на приобретение компьютерной программы по исключительной лицензии

60

51

150

17

Предоставлен заем другому предприятию

58

91

100

18

Перечислено банку:

-проценты за кредит

-в счет погашения основного долга по кредиту

66/2

66/1

51

51

5

25

19

На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованное оборудование

51

62

70

20

С валютного счета перечислено поставщику сырья (1 евро-33,4 руб.)

60

52

267,2

Курс евро на конец отчетного периода 33,4 руб.

Показатель

За отчет-ный год

За аналогичный период предыдущего года

наименование

код

1

2

3

4

Остаток денежных средств на начало отчетного года

1548,5

Движение денежных средств по текущей деятельности

Средства, полученные от покупателей, заказчиков

160

215

Прочие доходы

Денежные средства, направленные:

на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов

150

450

на оплату труда

160

110

на выплату дивидендов, процентов

170

на расчеты по налогам и сборам

180

173

на прочие расходы

45

Чистые денежные средства от текущей деятельности

160

Движение денежных средств по инвестиционной деятельности

Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов

210

Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений

220

70

Полученные дивиденды

230

Полученные проценты

240

Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям

250

Приобретение дочерних организаций

280

Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов

290

120

Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений

300

Займы, предоставленные другим организациям

310

Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности

340

55

Чистые денежные средства от финансовой деятельности

76

Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов

25

Остатки денежных средств на конец отчетного периода

1684,5