Формы бухгалтерской отчетности

№ п/п

Хозяйственная операция

Дебет

Кредит

Сумма

1

С расчетного счета поступили деньги в кассу на выдачу заработной платы и другие расходы

50

51

150

2

Выдана из кассы заработная плата

70

50

120

3

Депонирована неполученная заработная плата

70

76

13

4

Депонированная заработная плата сдана на расчетный счет

51

50

13

5

Выдано из кассы на командировочные расходы

71

50

16

6

На расчетный счет зачислен краткосрочный кредит банка

51

66

50

7

Перечислено с расчетного счета поставщику в оплату за поставку материалов

60

51

130

8

Перечислены налоги в бюджет

68

51

145

9

Перечислены банку проценты за кредит

66

51

8

10

На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованную продукцию

51

62

150

11

Перечислено с расчетного счета поставщику за поставку оборудования

60

51

110

12

Перечислено с расчетного счета за покупку облигаций

76

51

80

13

На расчетный счет зачислено от покупателя за реализованные основные средства

51

62

65

14

На валютный счет зачислена экспортная выручка от покупателя (1 долл.-28,2руб.)

52

62

564

15

С валютного счета перечислены авансы поставщикам (1 долл.-28,1руб.)

60

52

505,8.

16

С валютного счета перечислены дивиденды учредителям (1 долл.-28,0руб.)

75

51

280

17

С валютного счета оплачены услуги банка (1 долл.-28,0руб.)

76

52

28

18

С расчетного счета перечислены платежи по ЕСН и НДФЛ

68

69

51

51

44

19

На расчетный счет зачислен доход по облигациям

51

91

11

20

На расчетный счет зачислен аванс от покупателя

51

62

43

Курс доллара на конец отчетного периода 27,9 руб.

Показатель

За отчет-ный год

За аналогичный период предыдущего года

наименование

код

1

2

3

4

Остаток денежных средств на начало отчетного года

1747,5

Движение денежных средств по текущей деятельности

Средства, полученные от покупателей, заказчиков

145

193

Прочие доходы

Денежные средства, направленные:

на оплату приобретенных товаров, услуг, сырья и иных оборотных активов

150

338

на оплату труда

160

120

на выплату дивидендов, процентов

170

на расчеты по налогам и сборам

180

168

на прочие расходы

50

Чистые денежные средства от текущей деятельности

145

Движение денежных средств по инвестиционной деятельности

Выручка от продажи объектов основных средств и иных внеоборотных активов

210

Выручка от продажи ценных бумаг и иных финансовых вложений

220

65

Полученные дивиденды

230

Полученные проценты

240

Поступления от погашения займов, предоставленных другим организациям

250

Приобретение дочерних организаций

280

Приобретение объектов основных средств, доходных вложений в материальные ценности и нематериальных активов

290

110

Приобретение ценных бумаг и иных финансовых вложений

300

Займы, предоставленные другим организациям

310

Чистые денежные средства от инвестиционной деятельности

340

45

Чистые денежные средства от финансовой деятельности

71

Чистое увеличение (уменьшение) денежных средств и их эквивалентов

119

Остатки денежных средств на конец отчетного периода

1628,5