Организация, оформление и учет депозитарных операций в банках
Доверенность – письменное уполномочие, выдаваемое одним лицом другому для представительства перед третьими лицами. Депозитарий принимает доверенности иной формы, в случае, если такая доверенность содержит необходимый объем полномочий, в соответствии с целями предоставления данной доверенности.
Депозитарная деятельность - оказание услуг по хранению сертификатов ценных бумаг
или учету и переходу прав на ценные бумаги.
Депонирование - передача физическим или юридическим лицом финансовых средств или других ценностей на хранение в банк. Банк только хранит ценности, но не использует их в качестве капиталовложений клиента.
Депозитарий - профессиональный участник рынка ценных бумаг, осуществляющий депозитарную деятельность.
Депонент - юридическое или физическое лицо, заключившее с депозитарием депозитарный, междепозитарный договор или договор доверительного управляющего.
Эмитент - юридическое лицо, органы исполнительной власти, или органы местного самоуправления, несущие от своего имени обязательства перед Владельцами Ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ценными бумагами.
Сторонний Депозитарий – юридическое лицо, осуществляющее на основании лицензии Депозитарную деятельность, в котором у депозитария открыт междепозитарный счет.
Место хранения – хранилище Компании, внешнее хранилище, сторонний депозитарий или реестродержатель, где находятся сертификаты документарных ценных бумаг (решение о выпуске ценных бумаг), удостоверяющие объем прав по ценным бумагам, или учитываются права на ценные бумаги.
Владелец Ценных бумаг - лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве.
Номинальный держатель – лицо, зарегистрированное в системе ведения реестра владельцев ценных бумаг или в стороннем депозитарии, и не являющееся владельцем ценных бумаг.
Выпуск Ценных бумаг - совокупность ценных бумаг одного эмитента, обеспечивающих одинаковый объем прав владельцам и имеющих одинаковые условия эмиссии (первичного размещения). Все ценные бумаги одного выпуска должны иметь один государственный регистрационный номер.
Учетные регистры - материалы депозитарного учета, предназначенные для фиксации в депозитарии текущих значений реквизитов объектов депозитарного учета и действий Депозитария по исполнению Депозитарных операций.
1. ОРГАНИЗАЦИЯ, ОФОРМЛЕНИЕ И УЧЕТ ДЕПОЗИТАРНЫХ ОПЕРАЦИЙ В БАНКАХ
1.1. Нормативно правовая база депозитарной деятельности банков.
Глава Д предназначена для учета депозитарных операций. Учет ведется в соответствии с нормативными актами Банка России.
Нормативно правовая база для депозитарных операции представлено федеральным законодательством «О рынке ценных бумаг» и Положение «О депозитарной деятельности.
Депонент - юридическое или физическое лицо, заключившее с депозитарием депозитарный, междепозитарный договор или договор доверительного управляющего.
Депонентом может быть Владелец, Депозитарий-Депонент, Залогодержатель, Доверительный управляющий, Эмитент.
Владелец - физическое или юридическое лицо, которому ценные бумаги принадлежат на праве собственности или ином вещном праве, и пользующееся на основании депозитарного договора услугами депозитария по осуществлению депозитарной деятельности. Владельцем также может быть компания или ее филиал (подразделение), учитывающий ценные бумаги, принадлежащие компании на праве собственности, ином вещном праве.
Депозитарий-Депонент – юридическое лицо, являющееся профессиональным участником рынка ценных бумаг, осуществляющим депозитарную деятельность, пользующееся на основании междепозитарного договора услугами депозитария по осуществлению депозитарной деятельности и выступающее в качестве Номинального держателя ценных бумаг своих депонентов.
Эмитент (Лицо, выпустившее Ценную бумагу) - юридическое лицо, или органы исполнительной власти, или органы местного самоуправления, несущие от своего имени обязательства перед владельцами ценных бумаг по осуществлению прав, закрепленных ими.
Доверительный управляющий – профессиональный участник рынка Ценных бумаг, осуществляющий доверительное управление ценными бумагами, переданными ему во владение на определенный срок и принадлежащими другому лицу, в интересах этого лица или указанных этим лицом третьих лиц на основании лицензии на осуществление деятельности по управлению ценными бумагами и/или лицензии на осуществление деятельности по управлению инвестиционными фондами, паевыми инвестиционными фондами и негосударственными пенсионными фондами. Доверительным управляющим также может быть компания или ее филиал (подразделение), учитывающий ценные бумаги, переданные компании в доверительное управление или для осуществления иных операций.
Залогодержатель – юридическое или физическое лицо, которому в порядке, предусмотренном настоящими условиями, в качестве обеспечения каких-либо обязательств по договору залога или иному договору передаются ценные бумаги. Залогодержателем также может быть компания или ее филиал (подразделение), учитывающий ценные бумаги, переданные Компании в качестве обеспечения каких-либо обязательств по договору.
Уполномоченное лицо – лицо, которое имеет право представлять интересы, а так же подавать и подписывать документы, инициирующие депозитарные операции, на основании и в рамках доверенности, выданной ему депонентом.
Попечитель Счета-депо - лицо, которому депонентом, на основании договора депонента с попечителем Счета-депо (именуемого в дальнейшем «Клиентский попечительский договор») и доверенности, переданы полномочия по распоряжению ценными бумагами и осуществлению прав по ценным бумагам, которые хранятся и/или права на которые учитываются в депозитарии. В качестве попечителей Счетов-депо могут выступать только лица, имеющие лицензию профессионального участника рынка ценных бумаг. Попечитель Счета-депо обязан заключить с депозитарием договор депозитария с попечителем Счета-депо (именуемый в дальнейшем «Попечительский договор»).
Оператор Счета-депо (Раздела Счета-депо) - юридическое лицо, не являющееся владельцем Счета-депо, но имеющее право на основании полномочий, полученных от депонента, отдавать распоряжения депозитарию на выполнение депозитарных операций по Счету-депо (Разделу Счета-депо) депонента в рамках полномочий, установленных депонентом и депозитарным договором.
Распорядитель Счета-депо (Раздела Счета-депо) - физическое лицо, действующее от имени депонента, попечителя Счета-депо или оператора Счета-депо (Раздела Счета-депо) и уполномоченное на основании устава или, в случае, если распорядитель Счета-депо (Раздела Счета-депо) не имеет право действовать без доверенности, на основании доверенности, подписывать документы, инициирующие проведение депозитарных операций по Счету-депо депонента.
1.2. Порядок открытия депозитария
Депозитарий открывает следующие типы счетов-депо депонентов:
Скачать реферат