Организация, оформление и учет депозитарных операций в банках
Таблица №2
ЛИЦЕВЫЕ СЧЕТА:
Наименование счета: Ценные бумаги на хранении в депозитарии. №98000
Входящий остаток: 0
| Вид операции |
Номер документа | Корр. счет | 39 > Дебет | Кредит |
| 09 | 3 | 98020 | 0 | 150 |
| 09 | 4 | 98040 | 200 | 0 |
| 09 | 5 | 98035 | 0 | 100 |
| 09 | 7 | 98040 | 0 | 10 |
| 09 | 11 | 98015 | 60 | 0 |
| Итого: | 260 | 260 |
Исходящий остаток: 0 + 260 – 260 = 0
Наименование счета: Ценные бумаги на хранении в ведущем депозитарии. №98010
Входящий остаток: 100
| Вид операции |
Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 2 | 98053 | 0 | 270 |
| 09 | 6 | 98053 | 186 | 0 |
| Итого: | 186 | 270 |
Исходящий остаток: 100 + 186 -270 = 16
Наименование счета: Ценные бумаги на хранении в других депозитариях. №98015
| Вид операции |
Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 11 | 98000 | 0 | 60 |
| Итого: | 0 | 60 |
Входящий остаток: 120
Исходящий остаток: 120 + 0 -60 =60
Наименование счета: Ценные бумаги в пути, на проверке, на переоформлении. №98020 Входящий остаток: 0
| Вид операции |
Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 3 | 98000 | 150 | 0 |
| 09 | 9 | 98030 | 0 | 3 |
| Итого: | 150 | 3 |
Исходящий остаток: 0 + 150 – 3 =147
Наименование счета: Недостача ценных бумаг. №98030
Входящий остаток: 20
| Вид операции |
Номер документа | Корр. счет | Дебет | Кредит |
| 09 | 9 | 98020 | 3 | 0 |
| 09 | 13 | 98050 | 3 | 0 |
| 09 | 14 | 98050 | 0 | 6 |
| Итого: | 6 | 6 |
Скачать рефератДругие рефераты на тему «Банковское, биржевое дело и страхование»:
- Валютные системы
- Задачи социального страхования
- Взаимодействие Агентства Республики Казахстан по регулированию и надзору финансового рынка и финансовых организаций с банками второго уровня
- Роль и место Сбербанка России в банковской системе. Основные направления деятельности
- Анализ кредитоспособности заемщика