Основы банковского дела

После обязательной продажи рублевый эквивалент выручки зачисляется на расчетный счет предприятия.

Осуществление международных валютно-расчетных операций требует установление российскими банками корреспондентских отношений с зарубежными банками. Счет «Ностро» - это счет российского банка в иностранном банке, счет «Лоро» - счет иностранного банка в российском банке.

Основными формами межд

ународных расчетов являются:

- банковский перевод;

- документарное инкассо;

- документарный аккредитив.

Банковский перевод осуществляется путем телеграфного или почтового перевода платежного поручения, содержащего указания банку-корреспонденту о зачислении платежа на счет получателя (бенефициара).

Документарное инкассо – это распоряжение экспортера своему банку получить от импортера платеж или акцепт (согласие на оплату товара).

Документарный аккредитив – наиболее выгодная форма расчетов для экспортера, обеспечивающая быстрое и своевременное получение экспортной валютной выручки. Импортер выставляет в пользу экспортера аккредитив – распоряжение банку произвести платеж на условиях, указанных в этом документе.

При проведении международных расчетов важным элементом является механизм валютного контроля. Базовым документом валютного контроля являются паспорт экспортной (ПС) и импортной (ПСИ) сделки.

4.30 Операции по купле-продаже валюты

При проведении валютных операций банки совершают сделки по покупке-продаже наличной и безналичной иностранной валюты против наличных и безналичных рублей РФ, т.е. совершают конверсионные сделки.

В договоре купли-продажи валюты обязательно оговаривается вид сделки. В международной практике используются следующие виды валютных операций:

- кассовая (наличная) сделка;

- срочная (форвардная) сделка;

- сделки с опционом;

- сделки «СВОП»;

- валютный арбитраж.

При кассовых (наличных) сделках исполнение сделки осуществляется не позднее, чем на второй день после ее заключения

заключение договора

в течение 2-х дней

исполнение договора

В договоре предусматривается наличный курс или курс «СПОТ».

Срочная (форвардная) сделка предусматривает:

- исполнения сделки в срок далее, чем 2 рабочих дня;

- обмен по курсу «форвард», который равен текущему курсу или плюс премия, или - скидка.

Размер скидки или премии будет зависеть от изменения курсов валют в будущем.

Срочные сделки, заключенные на биржевом рынке (в отличии от форвардных – на межбанковском рынке), носят название фьючерсных.

Разновидностью срочной сделки является сделка с опционом – когда в договоре срок поставки валюты не фиксируется, а оговаривается срок, в течение которого предоставляется право выбора продавцу (покупателю) продать (купить) валюту.

Сделка «СВОП» сочетает кассовую и срочную сделку. Суть данной операции состоит в следующем: в договоре одновременно предусматривается покупка (продажа) валюты на условиях кассовой сделки (СПОТ) и продажа (покупка) той же валюты на условиях срочной сделки.

Арбитражные сделки с валютой носят спекулятивный характер, т.к. в данном случае банки извлекают прибыль за счет разницы курсов валюты или на разных биржах страны или в различное время.

Валютно-обменные операции с физическими лицами производятся в обменных пунктах, которые должны быть зарегистрированы в порядке, установленном Банком России.

Валютно-обменные операции совершаются с обязательным оформлением и выдачей физическим лицам справок, выписываемых на бланках строгой отчетности «справка ф. № 0406007».

Помещения обменных пунктов должны соответствовать техническим требованиям, предъявляемым нормативными актами Банка России.

Вопросы для самоконтроля к вопросам № 4.29-4.30

1. Дайте структуру валютного рынка.

2. Дайте определение валютного курса, методов котировки валют.

3. Что понимается под «курсом покупателя» и «курсом продавца»?

4. Какие операции банков относятся к текущим валютным операциям?

5. Какие операции банков относятся к капитальным валютным операциям?

6. Какие счета открываются в банках предприятиям для учета валютных средств?

7. Дайте определение форм международных расчетов:

- банковского перевода;

- документарного инкассо:

- документарного аккредитива.

8. Раскройте сущность кассовых и срочных валютных сделок.

9. Назовите виды срочных сделок, сделок «СВОП».

10. Какой документ получают клиенты при покупке-продаже иностранной валюты в банке.

4.31 Операции по вкладам населения

Основным источником ресурсов банка являются депозиты, оформленные путем открытия счета и выписки сберегательной книжки. Данными операциями занимаются все коммерческие банки, но ведущим банком является Сберегательный Банк.

В соответствии с ФЗ «О банках и банковской деятельности», вклады от населения принимают только банками, имеющие такое право в соответствии с лицензией выданной ЦБР.

Право привлечения во вклады денежных средств физических лиц предоставляется банкам, если с даты их государственной регистрации прошло не менее двух лет.

Согласно этого закона, банки должны обеспечить тайну вкладов, их сохранность, своевременное выполнение своих обязательств перед вкладчиками.

В условиях конкурентной борьбы за вкладчиков, банки совершенствуют правила проведения операций по вкладам, вводя новые вклады; с учетом конъюнктуры рынка изменяют процентную ставку дохода по вкладам; применяют различные методы начисления процентов (или простые, или сложные); улучшают качество обслуживания клиентов и т.д.

Вкладчики в праве самостоятельно выбирать любой вид вклада.

 Скачать реферат