Основы банковского дела

Специальные ссудные счета, как правило открываются заемщикам испытывающим потребность в банковском кредите короткий срок, но финансово устойчивым. По данному счету должны идти регулярные выдачи кредита и погашение его. В договоре на выдачу кредита по данному счету оговаривается условие предоставлять кредит по мере необходимости в пределах установленного лимита кредитования. Такой счет открывает

ся при втором методе кредитования.

Контокоррентный счет в российской практике пока не используется, его суть в следующем:

- это единый активно-пассивный счет, который заменяет расчетный и ссудный счета;

- по «Дебету» счета отражаются все платежи;

- в «Кредит» счета зачисляется выручка от реализации и другие поступления;

-если образуется дебетовое сальдо – банк прокредитовал заемщика;

-кредитовое сальдо указывает на остаток средств клиента на счете.

С момента образования дебетового сальдо до момента образования кредитового сальдо, на сумму сальдо начисляются проценты (размер их оговорен в заранее заключенном соглашении).

Недостатком данного счета является высокий риск не возврата кредита, поэтому в международной практике такой кредит предоставляется только первоклассным заемщиком (что в России не всегда приемлемо).

Банк может заключить с клиентом договор, предусматривающий возможность использования «Овердрафта».

«Овердрафт» - кредит, предоставленный при недостатке средств на расчетном счете или оплата расчетных документов по «дебету» счета сверх остатков средств на расчетном счете, в пределах установленного лимита. При данной операции образовавшееся «дебетовое» сальдо переносится на ссудный счет клиента («Овердрафт»), т.е. в данном случае на основе договора осуществляется кредитование расчетного счета.

Договор об овердрафте одноразовый, рассчитан на один кредит, рассматривается как льготная форма кредитования, применяемая во взаимоотношениях с достаточно устойчивыми в финансовом отношении заемщиками.

Кредитование по «Овердрафту» осуществляется в пределах установленного договором лимита.

При получении заявки от клиента, изучении представленных в банк документов, кредитный отдел даст заключение об условиях кредитования, виде открываемого ссудного счета, методах кредитования. Все условия кредитной сделки оговариваются в кредитном договоре.

4.22 Этапы кредитования

Процесс кредитования можно условно разделить на несколько этапов:

1) подготовительный;

2) текущий;

3) заключительный.

Важное значение для всех последующих имеет первый этап:

1. Поступление в банк кредитной заявки от клиента (на бланке банка, заверенная печатью предприятия и подписями должностных лиц);

2. Переговоры работника кредитного отдела с заявителем, обязательно следует задать такие вопросы как:

- назначение кредита;

- желательные параметры и условия кредита;

- источники и график погашения долга;

- вид обеспечения, его оценка, ликвидность;

- кто собственник имущества, предлагаемого в обеспечение;

- способ хранения предлагаемого в залог имущества, его страхование;

- уточнить сведения о хозяйственной деятельности заемщика, его руководителях, сроках деятельности, хозяйственных связях, проблемах, перспективах и т.д.;

- какие отношения заявителя с другими банками.

Если у работников банка сложилось благоприятное мнение о возможности продолжения работы, то заявителю предлагают представить в банк соответствующие документы.

3. Представление в банк документов, необходимых для решения вопроса о предоставлении кредита:

а) юридические документы (копии или подлинники учредительных документов: устав, свидетельство о государственной регистрации, карточка образцов подписей и оттиска печати, документ, подтверждающий полномочия должностных лиц – если их нет в юридическом деле клиента);

б) бухгалтерская отчетность, в частности отчеты, балансы и приложения к ним; расшифровка дебиторской и кредиторской задолженности и другие документы по требованию банка;

в) технико-экономическое обоснование кредитуемого мероприятия со всеми необходимыми расчетами. При постоянном пользовании кредитом (кредитной линией) может предоставляться расчет потребности в кредите на определенный период;

г) копии договоров, контрактов, других документов, подтверждающих цель кредита;

д) сведения о кредитах, полученных в других банках;

е) документы по обеспечению кредита, страхованию заложенного имущества, передаваемого в залог.

Банком могут быть затребованы другие документы.

4. Анализ кредитной заявки на основании документов, предоставленных заявителем и экспертных заключений подразделений и служб банка (кредитной, юридической, безопасности отдела ценных бумаг и т.д.).

5. Рассмотрение вопроса о предоставлении кредита на заседании кредитного комитета: представляются соответствующие документы, заключения служб банка о возможности предоставления кредита; принимается решение, оформляется протокол, в кредитный отдел возвращаются документы с выпиской из протокола заседания кредитного комитета.

6. Подготовка кредитной документации, формирование кредитного дела клиента:

- кредитного договора;

- срочных обязательств;

- договоров залога, заклада имущества, поручительства, гарантии и т.д.

В каждом банке согласно инструкции по кредитованию установлены сроки рассмотрения документов.

Далее начинается второй этап (текущий) кредитования:

Открытие ссудного счета, кредитной линии, выдача ссуды (в зависимости от условий и метода кредитования), отражение ее на ссудных и на расчетных счетах;

Третий этап кредитования (заключительный); кредитный мониторинг:

1. Контроль за погашением долга по кредиту, соответствующие действия кредитной и юридической служб банка при несвоевременном погашении долга по кредиту и начисленным процентам за пользование кредитом;

2. Проверка состояния залогового имущества (непосредственно у заемщика, по документам и по фактическому наличию имущества).

Вся относящаяся к данному заемщику кредитная и служебная документация накапливается в его кредитном деле (досье), что позволяет банку в дальнейшем правильно строить свои отношения с клиентом.

4.23 Содержание кредитного договора. Обеспечение возвратности

кредита

Главным документом, регулирующим взаимоотношения заемщика и банка выступает кредитный договор. Банки самостоятельно разрабатывают его типовые формы и затем уже непосредственно при заключении договора с конкретным ссудозаемщиком придают договору индивидуальный характер. Однако при подписании договоров банку и заемщику необходимо соблюдать определенные правила, чтобы не было двойного толкования условий договора, и элементарные меры предосторожности:

- договоры должны быть подписаны уполномоченными на то лицами;

- каждая страница договора должна иметь подписи должностных лиц, печати;

- подписи должностных лиц заемщика, скрепленные печатью должны сверяться с карточкой образцов подписей и печати;

- в тексте договоров не должно быть подчисток, приписок или иных не оговоренных исправлений;

 Скачать реферат