Экономическая кибернетика

Технологическая расчетная таблица (Пример расчета)

1. Момент времени t1

2. Момент времени t2

Рентабельность собственного капитала

а) элементные рентабельности капитала

· g22=Y22/X22 - рентабельность инвестиций

· gT=YT/X22 - рентабельность налогообложения (ставка суммарного налога)

· g12=Y12/X12 - рентабельность заемного капитала (ставка кредита)

· gP=g22-gT-g12 - рентабельность защитных элементов

б) финансовые коэффициенты:

· k=1-k21 - финансовый коэффициент активов

· k21=X21/X11 - финансовый коэффициент резервного капитала

· n=X12/X11- финансовый коэффициент заемного капитала

Рентабельность собственного капитала

«Золотое сечение налогов».

Рентабельность защитных элементов

gP=g22-gT-g12

Отклонение рентабельности от компенсации налогов

Dg=ngP-kgT.

Рентабельность собственного капитала

g11=kg22±Ds.

Метод живучести.

Уравнение “живучести” бизнеса

G11= k - k G T +nG P

Уравнение “живучести” элементов защиты от налогов

G P=1-G T -G12

Отклонение эффективность от компенсации налогов

DG =nG P-kG T.

В уравнениях “живучести” использованы элементы:

G11=g11/g22– эффективность налогообложения;

G T=g T /g22– эффективностью защитных элементов;

G12=g12/g22– эффективностью кредитных ресурсов (заемного капитала).

· k=1-X21/X11 - финансовый коэффициент активов

· n=X12/X11- финансовый коэффициент заемного капитала

Нормальным для экономического объекта является состояние, при котором G P>0 (режим нормальной живучести). Состоянию G P £ 0 соответствует режим нулевой (отрицательной) живучести, при котором недоступен эффект компенсации налогов и нецелесообразно использование кредитов.

Литература

1. Экономическая кибернетика: Учебное пособие; Донецкий гос.ун-т.-Донецк ДонГУ,1999.-397с.

2. Лысенко Ю.Г., Петренко В.Л., Тимохин В.Н., Филиппов А.В. Экономическая динамика: Учебное пособие; Донецкий гос.ун-т.-Донецк ДонГУ,2000.-176с.

3. Лысенко Ю.Г., Макаров К.Г., Петренко В.Л., Филиппов А.В. Леверидж. Экономические приложения.- Донецк ДонГУ Юго-Восток, 1999.-104с.

4. Алдохин И.П.,Кулиш С.А. Экономическая кибернетика. Харьков " Вища школа",1983 г.

5. Колемаев В.А. Математическая экономика. Учебник для вузов. -М.: ЮНИТИ, 1998.- 240с.

6. Чувствительность систем управления. Розенвассер Е Н., Юсупов Р.М. –М.:Наука. Главнвя редаккция физ.-мат. литературы.1981.-464с.

7. Лапа В.Г. Математические основы кибернетики. Киев,"Вища школа", 1974 г.

8. Оскар Ланге, Оптимальные решения. Москва,"Прогресс", 1967 г.

9. Т.Г.Ли, Г.Э.Адамс, У.М.Гейнз. Управление процессами с помощью вычислительных машин. Моделирование и оптимизация.(пер.с англ.), Москва "Сов.радио", 1972 г.

10. Математическая экономика на персональных компьютерах, (пер.с япон.). Под ред.М.Кубонива;-Москва,"Финансы и статистика", 1991 г.

11. Кобринский Н.Е., Майминас Е.З., Смирнов А.Д. Экономичкская кибернетика. Москва, Из-во АН СССР, 1982 г.

12. О.Ланге Введение в экономическую кибернетику Москва, «Прогресс», 1968 г.

13. Бир С.Т. Кибернетика и управление производством (пер.с англ.), Москва, Г.И. ФМЛ, 1963 г.

14. Маслаков Г.М., Тимонiн Ю.О., Тимонiн О.Ю. Інваріанти бiзнес-процесiв. Вiсник ЖIТI. - 1997. - N5. - С. 203-207.

 Скачать реферат