Учет поступления и списания материальных активов

№ п/п

Хозяйственные средства (активы)

Сумма, усл. д.е.

№ п/п

Источники образования хозяйств

енных средств (пассивы)

Сумма, усл. д.е.

I ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

III СОБСТВЕННЫЙ КАПИТАЛ

1

Здания и оборудование складов, отделов снабжения и сбыта

245 100

1

Уставный капитал

780 200

2

Производственное оборудование в цехах

400 000

2

Фонды накопления

5 200

3

Патент

1 300

3

Поступления из бюджета на проведение целевого мероприятия

36 000

4

Воздушные линии электропередач

250 000

4

Фонды потребления

4 100

5

Здание цеха металлоконструкции

8 000

5

Нераспределенная прибыль

348 600

6

Цеховой склад инструментов

212 835

6

Резерв на оплату отпусков работников предприятия

342 400

7

Лицензия на ремонт лифтов

400

7

Целевые финансирования и поступления

2 400

8

Основные средства ЖКХ предприятия

320 100

8

Резервный капитал

14 425

9

Основные средства цехов вспомогательного производства

220 000

Итого по I

1657735

Итого по III

1533325

II ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ

IV ЗАЁМНЫЙ КАПИТАЛ

1

Тара

450

1

Задолженность финансовым органам по налогам на прибыль

5 357

2

Касса

800

2

Задолженность поставщикам за полученные компьютеры

6 000

3

Смазочные и обтирочные материалы для содержания основных средств

446

3

Задолженность учредителей по взносам в уставный фонд предприятия

1 260

4

Продукция, незаконченная обработкой

5 050

4

Прочие кредиторы

2 700

5

Товары, отгруженные покупателю

4 000

5

Задолженность завода энергосбыту за электроэнергию

2 280

6

Цемент

8 500

6

Краткосрочные займы

4 800

7

Полуфабрикаты покупные

7 200

7

Задолженность работникам предприятия по оплате труда

75 080

8

Бензин

1 700

8

Долгосрочные кредиты

3 150

9

Малоценные и быстроизнашивающиеся предметы

2 180

9

Задолженность органам страхования и обеспечения

7 828

10

Готовая продукция на складе

3 430

10

Задолженность поставщику, не погашенная в срок

700

11

Прочие материалы

4024

11

Задолженность подотчетного лица по служебной командировке

135

12

Расходы будущих периодов

365

12

Долгосрочные займы

4 500

13

Денежные документы

2 370

13

Долгосрочный займ

7 200

14

Валютный счёт

4 700

14

Задолженность финансовым органам по платежам в бюджет

82 160

15

Расчётный счёт

40 525

15

Среднемесячные кредиты банков

7 000

Итого по II

85740

Итого по IV

210150

ВСЕГО хозяйственных средств

1743475

ВСЕГО источников

хозяйственных средств

1743475