Разработка бизнес-плана инновационного проекта
Расходы по калькуляционным статьям сырьё и материалы, топливо и энергия, заработная плата производственных рабочих определены исходя из нормативов затрат на единицу изделия в белорусских рублях и объемов производства в натуральном выражении. В качестве калькуляционных единиц выступает 1 единица продукции(окно). Сырьё и материалы будут, в основном, завозиться из-за рубежа.
Сырьё требуется
предприятию постоянно. С целью минимизации расходов по хранению сырья и связывания денежных средств, идеально было бы организовать гибкую систему снабжения по принципу «just in time» Но, учитывая наши реалии, а также то, что сырьё идёт из-за границы, мы решили делать небольшой запас сырья. Расчёт потребности в сырьевых ресурсах приведён в таблице Приложения 1. Потребность в тепло- и электроэнергии, а также затраты на них приведены в таблице Приложения 2.
Планирование расходов на оплату труда персонала приводится в таблице Приложения 3. Переход на 4й год реализации на 2 смены работы позволил при тех же временных рамках выпускать на 33% больше продукции. Следовательно, ускоряется время обработки одного заказа, что даст некоторые дополнительные конкурентные преимущества.
Т.к ООО «АрсПласт» планирует покупать оборудование для производства продукции, а не арендовать его, то ему необходимо рассчитать сумму амортизационных отчислений. Форма амортизации - простая линейная. Величина амортизации по ОПФ и их остаточная стоимость отражены в таблице 4.2.
Таблица 4.2. Расчет амортизационных отчислений, тыс. Сомони
|
Наименование основных фондов |
Норма амортизации, НА, % |
Ед. изм. |
По годам реализации проекта | |||||||||||
|
2011 |
2012 |
2013 |
2014 |
2015 | ||||||||||
|
1.Первоначальная стоимость основных средств, ПСВОА: |
х |
тыс. сом | ||||||||||||
|
пила по металлу Франц Хэберле маш № 1422821289 |
х |
тыс.сом |
3.4 |
3.7 |
4 |
4 |
4 | |||||||
|
Двойная пила для скосов Елуматек № 29986 |
х |
тыс.сом |
8 |
8.6 |
9.2 |
9.2 |
9.2 | |||||||
|
Фреза для выборки Хаффнер тип АФ 361 |
х |
тыс.сом |
2.6 |
2.8 |
3 |
3 |
3 | |||||||
|
Водоубирающая фреза фирмы Ротокс |
х |
тыс.сом |
3.2 |
3.5 |
3.8 |
3.8 |
3.8 | |||||||
|
Двухголовочный сварочный автомат Хассомат тип НЛ 2002 |
х |
тыс.сом |
11 |
12 |
13 |
13 |
13 | |||||||
|
Копировальная верхняя фреза со сверлом для ручек |
х |
тыс.сом |
2.9 |
3.2 |
3.4 |
3.4 |
3.4 | |||||||
|
Одноголовочный сварочный аппарат Урбан АКС 3610/СР |
х |
тыс.сом |
12 |
13 |
14 |
14 |
14 | |||||||
|
Очистительный станок для сварочных швов Урбан Тип СВ 400/С № 42647 |
х |
тыс.сом |
11 |
12 |
13 |
13 |
13 | |||||||
|
Пила для порезки штапика Хаффнер |
х |
тыс.сом |
5.9 |
6.1 |
6.8 |
6.8 |
6.8 | |||||||
|
Пресс для установки стеклопакетов фирмы Федерхен № 29627 |
х |
тыс.сом |
7.2 |
7.7 |
8.3 |
8.3 |
8.3 | |||||||
|
Усорезный круглопильный станок Грауле Тип 85 Н |
х |
тыс.сом |
3.6 |
3.8 |
4.2 |
4.2 |
4.2 | |||||||
|
Компрессор ЗсЬпеШег Ма§сЬ.-№\ 995309503 с устройством для холодной сушки воздуха Шнайдер 44016СД ОО Ф |
х |
тыс. сом |
6.4 |
7 |
7.4 |
7.4 |
7.4 | |||||||
|
Сверлильно-фрезерный станок Вегома Тип 101/СК 6 |
х |
тыс.сом |
3.3 |
3.6 |
3.8 |
3.8 |
3.8 | |||||||
|
2.Амортизационные отчисления, А | ||||||||||||||
|
пила по металлу Франц Хэберле маш № 1422821289 |
20 |
тыс. сом |
0.7 |
0.74 |
0.8 |
0.8 |
0.8 | |||||||
|
Двойная пила для скосов Елуматек № 29986 |
25 |
тыс.сом |
2 |
2.2 |
2.3 |
2.3 |
2.3 | |||||||
|
Фреза для выборки Хаффнер тип АФ 361 |
24 |
тыс.сом |
0.6 |
0.7 |
0.7 |
0.7 |
0.7 | |||||||
|
Водоубирающая фреза фирмы Ротокс |
22 |
тыс. сом |
0.7 |
0.8 |
0.8 |
0.8 |
0.8 | |||||||
|
Двухголовочный сварочный автомат Хассомат тип НЛ 2002 |
15 |
тыс.сом |
1.7 |
1.9 |
2 |
2 |
2 | |||||||
|
Копировальная верхняя фреза со сверлом для ручек |
21 |
тыс. сом |
0.6 |
0.7 |
0.7 |
0.7 |
0.7 | |||||||
|
Одноголовочный сварочный аппарат Урбан АКС 3610/СР |
15 |
тыс.сом |
1.9 |
2 |
2 |
2 |
2.1 | |||||||
|
Очистительный станок для сварочных швов Урбан Тип СВ 400/С № 42647 |
19 |
тыс.сом |
2.2 |
2.3 |
2.5 |
2.5 |
2.5 | |||||||
|
Пила для порезки штапика Хаффнер |
21 |
тыс.сом |
1.3 |
1.4 |
1.4 |
1.4 |
1.4 | |||||||
|
Пресс для установки стеклопакетов фирмы Федерхен № 29627 |
20 |
тыс.сом |
1.4 |
1.5 |
1.6 |
1.6 |
1.6 | |||||||
|
Усорезный круглопильный станок Грауле Тип 85 Н |
22 |
тыс.сом |
0.7 |
0.8 |
0.9 |
0.9 |
0.9 | |||||||
|
Компрессор ЗсЬпеШег Ма§сп.-№. 995309503 с устройством для холодной сушки воздуха Шнайдер 44016СД ОО Ф |
15 |
тыс.сом |
0.9 |
1 |
1 |
1 |
1 | |||||||
|
Сверлильно-фрезерный станок Вегома Тип 101/СК 6 |
24 |
тыс.сом |
0.8 |
0.9 |
0.9 |
0.9 |
0.9 | |||||||
|
3. Всего первоначальная стоимость, ПСВОА |
х |
тыс.сом |
82 |
88 |
94 |
94 |
94 | |||||||
|
4. Всего амортизационных отчислений, А |
х |
тыс.сом |
15 |
16 |
18 |
18 |
18 | |||||||
|
5. Накопительная амортизация, НакА |
х |
тыс.сом |
15 |
32 |
50 |
68 |
86 | |||||||
|
6. Остаточная стоимость основных средств, ОСВОА |
х |
тыс.сом |
66 |
55 |
44 |
26 |
8 | |||||||
Скачать реферат