Бухгалтерский учет и имущество организации

Задание 2.2 Баланс

Синтетический учёт

№ счета

Наименование синтетического счета

Сальдо начальное

align=bottom >

Оборот за месяц

Сальдо конечное

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

Дебет

Кредит

1

2

3

4

5

6

7

8

О1

Основные средства

1182792

 

20000

 

1202792

 

О2

Амортизация ОС

-13000

     

-13000

 

О4

НМА

10000

     

10000

 

О7

Оборудование к установке

   

20000

20000

0

 

10

Материалы

32750

   

27236

5514

 

19

Налог НДС

   

3600

 

3600

 

20

основное производство

   

27236

 

27236

 

25

Общепроизводственные расходы

   

400

400

   

26

Общехозяйственные расходы

   

36

36

   

43

Готовая продукция

3420

     

3420

 

45

Товары отгруженные

           

46

Выполненные этапы по незавершённым работам

5250

     

5250

 

50

Касса

15000

 

76000

76000

15000

 

51

Расчётный счёт

142720

 

720

99600

43840

 

52

Валютные счета

5200

     

5200

 

55

Специальные счета в банках

2380

     

2380

 

60

Расчёты с поставщиками и подрядчиками

 

9180

23600

23600

 

9180

62

Расчёты с покупателями и заказчиками

5260

     

5260

 

66

Краткосрочные кредиты банка

 

13000

     

13000

67

Долгосрочные кредиты банка

 

7550

     

7550

68

Расчёты по налогам и сборам

 

5714

     

5714

69

Расчёты по социальному страхованию и обеспечению

 

89688

     

89688

70

Расчёты с персоналом по оплате труда

 

75280

75280

720

 

720

71

Расчёты с п/о лицами

185

     

185

 

76

Расчёты с разными дебиторами и кредиторами

 

2700

     

2700

76.4

Депонированные суммы

   

720

 

720

 

80

Уставный капитал

 

478380

     

478380

82

Резервный капитал

 

342400

     

342400

84

Непокрытый убыток

 

-30000

     

-30000

86

Целевое финансирование

 

2400

     

2400

91

Прочие доходы

           

96

Резервы предстоящих расходов

 

12330

     

12330

97

Расходы будущих периодов

265

     

265

 

98

Доходы будущих периодов

1200

     

1200

 

99

Прибыль

 

384800

     

384800

 

Итого

1393422

1393422

247592

247592

1318862

1318862

Страница:  1  2  3  4  5  6  7 


Другие рефераты на тему «Бухгалтерский учет и аудит»:

Поиск рефератов

Последние рефераты раздела

Copyright © 2010-2017 - www.refsru.com - рефераты, курсовые и дипломные работы