Управление затратами на производство

19 - Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 65610

1) 7290

61) 864203

2) 191

3) 130

4) 756000

18) 126

20) 2268

21) 1044

27) 73876

28) 12665

29) 2459

51) 8154

Оборот - 864203

Оборот- 864203

Сальдо на конец месяца - 65610

20 - Основное производство

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 1320780

32) 210100

65) 1005934

33) 28174

38) 270500

38) 130400

40) 70330

40) 33904

63) 352455

Оборот - 1095863

Оборот- 1005934

Сальдо на конец месяца - 1410709

23 - Вспомогательное производство

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца -

8) 1200

62) 82719

19) 2200

62) 212706

32) 150400

33) 20169

38) 90600

40) 23556

51) 7300

Оборот - 295425

Оборот - 295425

Сальдо на конец месяца -

25 - Общепроизводственные расходы

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца -

8) 2300

63) 352455

19) 4000

32) 120300

33) 16132

38) 80400

40) 20904

51) 25700

62) 82719

Оборот - 352455

Оборот - 352455

Сальдо на конец месяца -

26 - Общехозяйственные расходы

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца -

8) 2250

72) 695792

19) 3800

22) 8300

32) 170500

33) 22864

38) 210200

40) 54652

47) 320

51) 10200

62) 212706

Оборот- 695792

Оборот- 695792

Сальдо на конец месяца -

40 - Выпуск продукции

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца -

65) 1005934

64) 1001467

66) 4467

Оборот- 1005934

Оборот- 1005934

Сальдо на конец месяца -

43 - Готовая продукция

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 672570

64) 1001467

67) 822860

Оборот - 1001467

Оборот- 822860

Сальдо на конец месяца - 851177

44 - Расходы на продажу

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца -

32) 60300

73) 71636

33) 8086

47) 1150

51) 2100

Оборот- 71636

Оборот- 71636

Сальдо на конец месяца -

50 - Касса

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 6780

41) 955000

45) 980000

42) 80000

46) 20000

43) 520

49) 7020

44) 150

74) 30200

Оборот - 1035670

Оборот- 1037220

Сальдо на конец месяца - 5230

51 - Расчетные счета

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца -7241200

6) 30000

4) 4956000

17) 25360

41) 955000

26) 9800

52) 53454

37) 2778

53) 637649

49) 7020

53) 1052701

50) 190000

59) 1056760

54) 1210600

90) 830

57) 300000

70) 876000

70) 65700

83) 73000

91) 16600

91) 830

Оборот - 2807688

Оборот- 8712394

Сальдо на конец месяца - 1336494

52 - Валютный счет

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца -1270530

55) 400000

56) 300000

59) 1056760

60) 137053

Оборот - 1593813

Оборот- 300000

Сальдо на конец месяца - 2564343

57 - Переводы в пути

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 75800

56) 300000

58) 300000

Оборот - 300000

Оборот- 300000

Сальдо на конец месяца - 75800

58 - Финансовые вложения

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 580000

13) 7200

70) 876000

14) 780

82) 70000

15) 140

85) 282000

69) 876000

78) 910000

80) 30000

Оборот - 1824120

Оборот-1228000

Сальдо на конец месяца - 1176120

59 - Резервы под обеспечение вложений в ценные бумаги

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 429710

Оборот -

Оборот-

Сальдо на конец месяца -

Сальдо на конец месяца - 429710

60 - Расчеты с поставщиками и подрядчиками

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 429710

4) 4956000

1) 47790

52) 53454

2) 1251

53) 637649

4) 4956000

53) 1251

5) 2100

18) 826

20) 14868

21) 6844

27) 484296

28) 83025

51) 53454

Оборот - 5648354

Оборот- 5650454

Сальдо на конец месяца - 431810

62 - Расчеты с покупателями и заказчиками

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 892700

12) 21125

17) 25360

16) 25360

26) 9800

25) 9800

37) 2778

34) 2778

54) 1210600

68) 1905960

55) 400000

69) 876000

Оборот - 1965023

Оборот- 2524538

Сальдо на конец месяца - 333185

66 - Расчеты по краткосрочным кредитам и займам

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 1597800

53) 50000

50) 190000

Оборот - 50000

Оборот- 190000

Сальдо на конец месяца - 1737800

67 - Расчеты по долгосрочным кредитам и займам

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 6417800

53) 80000

Оборот - 80000

Оборот-

Сальдо на конец месяца - 6337800

68 - Расчеты по налогам и сборам

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 420170

53) 420170

12) 3803

61) 864203

25)1495

90) 830

36) 424

39) 97500

71) 290740

87) 830

94) 72543

Оборот - 1285203

Оборот- 467335

Сальдо на конец месяца - 397698

69 - Расчеты по социальному страхованию

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 230450

38) 30300

40) 203346

53) 230450

Оборот - 260750

Оборот- 203346

Сальдо на конец месяца - 173046

70 - Расчеты с персоналом по оплате труда

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 729530

39) 120050

38) 812400

45) 980000

48) 3370

Оборот - 1103420

Оборот- 812400

Сальдо на конец месяца - 438510

71 - Расчеты с подотчетными лицами

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 4500

46) 20000

3) 850

25) 620

29) 16121

43) 520

47) 1470

Оборот - 20000

Оборот- 19581

Сальдо на конец месяца - 4081

73 - Расчеты с персоналом по прочим операциям

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 70350

39) 250

44) 150

Оборот –

Оборот- 400

Сальдо на конец месяца - 69950

75 - Расчеты с учредителями

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 270560

6) 30000

42) 80000

Оборот -

Оборот- 110000

Сальдо на конец месяца - 160560

76 - Расчеты с разными дебиторами и кредиторами

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 109600

Сальдо на начало месяца - 270830

53) 270830

14) 780

76) 30000

15) 140

79) 56400

39) 22300

81) 73000

48) 3370

84) 220000

77) 910000

88) 16600

83) 73000

89) 830

86) 18000

91) 16600

91) 830

Оборот - 667660

Оборот- 1045020

Сальдо на конец месяца - 109600

Сальдо на конец месяца - 648190

80 - Уставный капитал

Дебет

Кредит

Сальдо на начало месяца - 9770000

75) 28000

Оборот - 28000

Оборот-

Сальдо на конец месяца - 9742000