Планирование производственно-экономических показателей деятельности

Эзп = ЧР *ЗПср *Кс, (3.4)

где Эзп – снижение себестоимости продукции при абсолютном или относительном уменьшении численности работающих, руб.;

ЧР – абсолютная и относительная экономия численности работающих, чел.;

ЗПср – среднегодовая заработная плата одн

ого работника, руб. (табл. 2.14.);

Кс – коэффициент, учитывающий отчисления в единый социальный фонд, Кс = 1,366.

Для руководителей: Эзп = 2*56040 *1,366 =153101,28 руб.

Для специалистов: Эзп = 15*46188 *1,366=946392,12 руб.

За счет нашего мероприятия снижение себестоимости до конца года составит 1099,49 тыс. руб.

Рассчитаем годовой экономический эффект (табл. 3.3.).

Эг = С1 – (К2*Ен + С2), (3.5)

где С1 – базовая стоимость проекта, руб.;

К2 – капитальные вложения для второго варианта;

Ен – нормативный коэффициент эффективности (0,33);

С2 –стоимость проекта после проведения мероприятий, руб.

Таблица 3.3 Расчет годового экономического эффекта

Эг = 4126092 – (65000*0,33 + 3321192) =783450,0 руб.

Годовой экономический эффект составит 783,45 тыс. руб.

Схема новой организационной структуры.

Как видим, что на предприятии введена новая должность старшего мастера, который контролирует работу на первом и втором участке. Кроме этого, создан новый технический отдел, который образован путем объединения и рационального использования специалистов конструкторского отдела и отдела главного технолога.

3.3 Разработка мер стимулирования для увеличения объемов продаж,

освоение новых видов продукции

Для повышения эффективности производства, необходимо увеличить объем продаж. Анализ структуры отгрузки показывает, что наиболее востребованной продукцией на рынке по-прежнему остаются прицепы-роспуски (доля 57 %) рис. 3.2.

Таблица 3.4 Данные об отгрузке прицепов-роспусков за 2009 г.

Из табл. 3.4. видно, что более половины всех прицепов-роспусков продается большими партиями (4-7 шт.), крупным потребителям, а доля единичных заказов составляет порядка 19 %. Следовательно, в первую очередь надо стимулировать сегмент рынка занимаемый крупными лесопромышленными хозяйствами (ЛПХ).

Мерами стимулирования будут являться: система скидок, поощряющая заказы большими партиями, развитие дилерской сети, а также экономия железнодорожного тарифа за счет уплотненной схемы погрузки.

Стимулированием единичных заказов будет являться разработка новых видов продукции (одноосного прицепа-роспуска, ценой до 100 тыс. руб.).

Предлагается ввести приведенную ниже систему скидок, которая призвана стимулировать 100 % предоплату за продукции, в целях более раннего выпуска и поставок продукции со скидками по шкале нарастания, и будет стимулировать потребителя делать закупки у одного продавца.

Таблица 3.5 Скидки на готовую продукцию ООО «ТМЗ», Прицепы-роспуски

Построим график зависимости реализации прицепов-роспусков от скидок. При соответствии линий предложения и спроса устанавливается равновесная скидка равная 3 % и объем предлагаемой продукции при этой скидки равен 14 шт.

Рис.3.2 График зависимости реализации прицепов-роспусков от скидок

Из данного графика видно, что при увеличении количества продаваемых прицепов и ставки скидок, стоимость данных прицепов будет уменьшаться, в то же время при снижение количества продаваемых прицепов и ставки скидок, стоимость одного прицепа будет увеличиваться.

Таблица 3.6 Спецтехника (тралы, сортиментовозы, плетевозы, щеповозы)

Таблица 3.7 Трубовозы (модель 6019)

 Скачать реферат