Управление оборотными активами

Дебиторы по срокам возникновения, дней

Сумма дебиторской задолженности, тыс. руб.

Удельный вес в общей сумме, %

Вероятность безнадежных долгов, %

Сумма безнадежных долгов, тыс. руб.

Реальная величина задолженности, тыс. руб.

0-30

1400

32,48

2,5

35,0

1365,0

30-60

450

10,44

3,0

13,5

436,5

60-90

840

19,49

8,0

67,2

772,8

90-120

120-150

150-180

180-360

360-720

670

410

300

150

70

15,55

9,51

6,96

3,48

1,62

11,5

15,0

40,0

55,5

70,0

77,1

61,5

120,0

83,3

49,0

592,9

348,5

180,0

66,7

21,0

Свыше 720

20

0,47

95,0

19,0

1,0

Итого:

4310

100,00

11,96

525,6

3784,4

Приток денежных средств

Отток денежных средств

Чистый денежный поток

Остаток денежных средств на начало периода

140

Основная деятельность

Поступления от реализации

Авансы, полученные от покупателей

Возврат дебиторской задолженности

Прочие поступления

900

750

2500

350

Итого поступлений

4500

Платежи за сырье и материалы

Заработная плата

Платежи в бюджет и налоговым органам

Накладные расходы

Прочие расходы

2500

800

300

180

450

Итого выплат

4230

Чистый денежный поток по основной деятельности

270

ИНВЕСТИЦИОННАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Реализация долгосрочных активов

Долгосрочные финансовые вложения

Чистый поток по инвестиционной деятельности

500

650

-150

ФИНАНСОВАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ

Поступление кредитов и займов

Эмиссия акций

-

430

Итого поступлений

430

погашение задолженности по кредитам и займам

выплата дивидендов

330

150

Итого расходов

480

Чистый денежный поток по финансовой деятельности

Совокупный чистый денежный поток по всем видам

-50

70

Остаток денежных средств на конец периода

210

Показатели

2004 г.

2005 г.

2006 г.

2006 г. в % к 2004 г.

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

тыс. руб.

%

Производственные оборотные фонды

8223414

65,65

6858047

59,41

5504890

39,29

66,94

В т.ч. сырье и материалы

2586106

20,65

2311935

20,03

1961650

14,00

75,85

Животные на откорме и выращивании

-

-

-

-

-

-

-

Затраты в НЗП

-

-

-

-

-

-

-

Готовая продукция

5166095

41,24

4257677

36,88

3280700

23,42

63,50

Расходы будущих периодов

-

-

-

-

-

-

Прочие запасы и затраты

471213

3,76

288435

2,50

262540

1,87

55,72

НДС по приобретенным ценностям

242708

1,94

337352

2,92

258290

1,84

106,42

Фонды обращения

4060245

32,41

4349066

37,67

9246520

58,87

227,73

В т.ч. товары отгруженные

-

-

-

Дебиторская задолженность

3767131

30,07

3734141

32,35

823652

5,88

21,86

Краткосрочные финансовые вложения

-

-

-

-

-

-

-

Денежные средства

293114

2,34

614925

5,33

101000

0,72

34,46

Итого оборотные активы

12526367

100

11544465

100

14009800

100