Оптимизация кредитного портфеля (на примере Красноярского Городского отделения Сбербанка России № 161)
Как становится ясным из данной работы, проблема управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка велика и многогранна, а существующие методики управления качеством разнообразны и для более успешного функционирования банковской системе необходимо введение единой для всех банков нормативной базы.
Список использованных источников
1) Гражданский кодекс
Российской Федерации.
2) Тавасиев А.М. Банковское дело: управление кредитной организацией: учебное пособие. –М.: "Дашков и К",2007. -668с.
3) Концепция развития Сбербанка России до 2012 года. Проект утвержден Комитетом Наблюдательного Совета Сберегательного Банка России по стратегическому планированию (протокол заседания №1 от 24 июля 2007 года).
4) Лаврушин О. И. Банковское дело: Учебник – М.: КНОРУС, 2006. -768с.
5) Лаврушин О.И., Банковские риски, М., КНОРУС, 2007г, 231с.
6) Котина О.В., Уроки банковской аналитики или "аналитика с нуля" http://bankir.ru
7) Инструкция ЦБР №110-И от 16.01.2004 г. "Об обязательных нормативах банков"
8) Положение ЦБР № 54-П от 31.08.1998 г. "О порядке предоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата (погашения)";
9) Положение ЦБР № 39-П от 26.07.1998 г. "О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками и отражения указанных операций по счетам банковского учета";
10) Положение ЦБР № 89-П от 24.09.1999 г. "О порядке расчета кредитными организациями размера рыночных рисков";
11) Положение ЦБР № 254-П от 26.03.2004 г. "О порядке формирования кредитными организациями резервов на возможные потери по ссудам, по ссудной и приравненной к ней задолженности"
12) Регламент предоставления кредитов юридическим лицам Сбербанком России и его филиалами от 8 декабря 1997 г. N 285-р
13) Белоглазова Г.Н., Кроливецкая Л.П. Банковское дело. –Спб.:Питер, "Учебник для вузов", 2004. -384с.
14) Сухова Л.Ф. Практикум по анализу финансового состояния и оценке кредитоспособности банка-заемщика. –М.:Финансы и статистика,2003. -152с.
15) Гурвич В., Кредитное качество банковских активов, Банковское дело, 2004г, "1, с.43
16) Сабиров М., Характеристика диверсифицированного кредитного портфеля коммерческого банка, Аудитор, 2006, №10, С. 47
17) Лучшие банки на рынке кредитования физлиц в 2007 году, www.rating.rbc.ru
18) Официальный сайт Центрального Банка России, www.cbr.ru
19) Официальный сайт Сбербанка России, www.sbrf.ru
Приложение А
Таблица А.1 - Бухгалтерский баланс на 1 января 2009 года Сбербанк России ОАО, тыс.руб
|
Номер п/п |
Наименование статьи |
Данные на отчетную дату 1 января 2009 |
Данные на соответствующую отчетную дату прошлого года 1 января 2008 |
|
1 |
2 |
3 |
4 |
|
I |
АКТИВЫ | ||
|
1 |
Денежные средства |
128 732 504 |
90 061 082 |
|
2 |
Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации |
81 793 071 |
87 098 192 |
|
2.1 |
Обязательные резервы |
56 790 258 |
77 914 997 |
|
3 |
Средства в кредитных организациях |
16 631 126 |
22 859 059 |
|
4 |
Чистые вложения в торговые ценные бумаги |
457 863 660 |
324 889 846 |
|
5 |
Чистая ссудная задолженность |
3988641 545 |
2640092 475 |
|
6 |
Чистые вложения в инвестиционные ценные бумаги, удерживаемые до погашения |
0 |
64 314 358 |
|
7 |
Чистые вложения в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи |
54 635 260 |
71 985 801 |
|
8 |
Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы |
163 415 207 |
147 472 346 |
|
9 |
Требования по получению процентов |
14 419 961 |
3 069 704 |
|
10 |
Прочие активы |
31 682 015 |
25 752 907 |
|
11 |
Всего активов |
4 937 814 349 |
3 477 597 770 |
|
II |
ПАССИВЫ | ||
|
12 |
Кредиты Центрального банка Российской Федерации |
665 987 |
0 |
|
13 |
Средства кредитных организаций |
183 703 088 |
144 361 073 |
|
14 |
Средства клиентов (некредитных организаций) |
3 872 732 738 |
2 840 347 516 |
|
14.1 |
Вклады физических лиц |
2 656 189 970 |
2 028 572 342 |
|
15 |
Выпущенные долговые обязательства |
164 898 208 |
125 157 867 |
|
16 |
Обязательства по уплате процентов |
24 883 616 |
21 949 631 |
|
17 |
Прочие обязательства |
21 957 166 |
19 685 824 |
|
18 |
Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и по операциям с резидентами офшорных зон |
2 879 075 |
2 864 068 |
|
19 |
Всего обязательства |
4 217 719 878 |
3 154 365 979 |
|
III |
ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ | ||
|
20 |
Средства акционеров (участников) |
67 760 844 |
60 000 000 |
|
20.1 |
Зарегистрированные обыкновенные акции и доли |
64 760 844 |
57 000 000 |
|
20.2 |
Зарегистрированные привилегированные акции |
3 000 000 |
3 000 000 |
|
20.3 |
Незарегистрированный уставный капитал неакционерных кредитных организаций |
0 |
0 |
|
21 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
0 |
0 |
|
22 |
Эмиссионный доход |
228 054 226 |
5 576 698 |
|
23 |
Переоценка основных средств |
8 354 273 |
8 389 030 |
|
24 |
Расходы будущих периодов и предстоящие выплаты, влияющие на собственные средства (капитал) |
6 988 987 |
24 066 254 |
|
25 |
Фонды и неиспользуемая прибыль прошлых лет в распоряжении кредитной организации (непогашенные убытки прошлых лет) |
252 229 392 |
185 461 447 |
|
26 |
Прибыль (убыток) за отчетный период |
116 684 723 |
87 868 870 |
|
27 |
Всего источников собственных средств |
666 094 471 |
323 229 791 |
|
28 |
Всего пассивов |
4 937 814 349 |
3 477 595 770 |
|
IV |
ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
|
29 |
Безотзывные обязательства кредитной организации |
512 097 496 |
729 823 294 |
|
30 |
Гарантии, выданные кредитной организацией |
29 858 016 |
27 927 100 |
|
V |
СЧЕТА ДОВЕРИТЕЛЬНОГО УПРАВЛЕНИЯ | ||
|
АКТИВНЫЕ СЧЕТА | |||
|
1 |
Касса |
0 |
0 |
|
2 |
Ценные бумаги в управлении |
1 783 825 |
1 496 208 |
|
3 |
Драгоценные металлы |
0 |
0 |
|
4 |
Кредиты предоставленные |
0 |
0 |
|
5 |
Средства, использованные на другие цели |
0 |
0 |
|
6 |
Расчеты по доверительному управлению |
61 691 |
60 850 |
|
7 |
Уплаченный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам |
1 445 |
2 040 |
|
8 |
Текущие счета |
40 323 |
19 134 |
|
9 |
Расходы по доверительному управлению |
0 |
0 |
|
10 |
Убыток по доверительному управлению |
0 |
2 939 |
|
ПАССИВНЫЕ СЧЕТА | |||
|
11 |
Капитал в управлении |
1 874 844 |
1 576 498 |
|
12 |
Расчеты по доверительному управлению |
12 440 |
4 673 |
|
13 |
Полученный накопленный процентный (купонный) доход по процентным (купонным) долговым обязательствам |
0 |
0 |
|
14 |
Доходы от доверительного управления |
0 |
0 |
|
15 |
Прибыль по доверительному управлению |
0 |
0 |
Скачать реферат