Менеджмент качества проектов
3.3 Финансовый план
Финансовый план ОАО «Комбинат Красный Строитель» является заключительным разделом экономического и социального развития, так как в нем отражены конечные результаты хозяйственной деятельности в стоимостном выражении. Это данные об объемах продаж и общей прибыли, инвестиций, использование собственных и заемных средств, с указанием источников и сроков погашения зад
олженности, потоки денежных средств, период окупаемости вложений, издержки производства и реализации.
На единицу продукции сократились цеховые, общезаводские и внепроизводственные расходы. В итоге снижается себестоимость продукции, несмотря на рост расходов за электроэнергию.
Теперь составим план прибыли и убытков (табл. 18).
Таблица 18. Прогноз финансирования результатов (план прибыли и убытков)
|
Показатели |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 | ||
|
1 |
Выручка от реализации продукции, руб. |
353872050 |
353872050 |
382181835 |
412756365 |
445776870 |
481439017,5 | |
|
1.1 |
Объем продаж в натуральном выражении, туп. |
337021 |
337021 |
363982,7 |
393101,3 |
424549,4 |
458513,35 | |
|
1.2. |
Цена за 1 туп, руб. |
1050 |
1050 |
1050 |
1050 |
1050 |
1050 | |
|
2 |
Полные издержки на продукцию, руб. |
341177081,5 |
341430631,5 |
365052043,8 |
390369065,3 |
417711459 |
447241245,7 | |
|
3 |
Результат от реализации продукции, руб. (выручка – издержки) |
12694968,5 |
12441418,5 |
17129791,2 |
22387299,7 |
28065411 |
34197771,8 | |
|
4 |
Балансовая прибыль, руб. |
12694968,5 |
12441418,5 |
17129791,2 |
22387299,7 |
28065411 |
34197771,8 | |
|
5 |
Налог на прибыль (24%) |
3046792,44 |
2985940,44 |
4111149,888 |
5372951,928 |
6735698,64 |
8207465,232 | |
|
6 |
Чистая прибыль |
9648176,06 |
9455478,06 |
13018641,31 |
17014347,77 |
21329712,36 |
25990306,57 | |
Сведем полную потребность в чистом оборотном капитале (табл. 19).
Таблица 19. Полная потребность в чистом оборотном капитале
|
Категории инвестиций |
2008 |
2009 |
2010 |
2011 |
2012 |
2013 |
|
1. Полная потребность в сырьевых ресурсах, руб. |
246633523,5 |
246633523,5 |
266364225,8 |
287673352,2 |
310687217,5 |
335542193,4 |
|
2. Коэффициент оборачиваемости |
8,36 |
8,36 |
8,36 |
8,36 |
8,36 |
8,36 |
|
3. Текущий запас (стр. 1 / стр. 2) |
29501617,64 |
29501617,6 |
31861749,5 |
34410688,06 |
37163542,76 |
40136626 |
|
4. Страховой запас (1/2 от 3) |
14750808,82 |
14750808,8 |
15930874,75 |
17205344,03 |
18581771,38 |
20068313 |
|
5. Полная потребность в оборотном капитале (3+4) |
44252426,46 |
44252426,5 |
47792624,25 |
51616032,09 |
55745314,14 |
60204939,01 |
|
6. Прирост потребности в оборотном капитале |
- |
- |
3540197,75 |
3823407,85 |
4129282,05 |
4459624,86 |
Скачать реферат