Инновационная деятельность в России и за рубежом
Предлагаемое мероприятие требует всестороннего изучения и аргументации с точки зрения определения ожидаемых результатов и последствий их реализации. С этой целью проводится технико-экономическое обоснование (ТЭО). Это заключительная часть, где принимается окончательное решение о том, имеются ли коммерческие, технические, экономические и экологические предпосылки для реализации предложенной ид
еи.
Основная цель ТЭО сводится к определению организационно-технических возможностей, предпринимательской целесообразности и экономической эффективности требуемых для реализации капитальных вложений.
Составим план потоков для финансового планирования по 3-м видам деятельности проекта.
Таблица 2.18.
Расчет денежные потоки для финансового планирования, тыс. руб.
|
Показатели |
2007 год |
2008 год |
2009 год |
2010 год |
2011 год | |||||||
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 | |||||||
|
1. Денежные потоки от инвестиционной деятельности |
-1692,00 | |||||||||||
|
1.1 Проектно-изыскательные работы |
-105,00 | |||||||||||
|
1.2 Покупка оборудования |
-140,00 | |||||||||||
|
1.3 Подготовка производства |
-13,00 | |||||||||||
|
1.6 Затраты на оборотные средства |
-1434,00 | |||||||||||
|
2. Денежные потоки от финансовой деятельности |
1990,59 |
-497,65 |
-497,65 |
-497,65 |
-497,65 | |||||||
|
2.1 Кредит банка |
1990,59 | |||||||||||
|
2.3 Возврат кредита |
-497,65 |
-497,65 |
-497,65 |
-497,65 | ||||||||
|
3. Денежные потоки от операционной деятельности |
-298,59 |
7631,02 |
8418,96 |
9499,37 |
9556,11 | |||||||
|
3.1.Доход от продаж |
29736,00 |
31222,80 |
33304,32 |
33304,32 | ||||||||
|
3.1.1.Объем реализации |
12000 |
12600 |
13440 |
13440 | ||||||||
|
3.1.2.Цена за единицу продукции |
2,48 |
2,48 |
2,48 |
2,48 | ||||||||
|
3.2.Полная себестоимость |
19363,44 |
19888,13 |
20622,69 |
20622,69 | ||||||||
|
3.2.1.Амортизация |
-25,20 |
-25,20 |
-25,20 |
-25,20 | ||||||||
|
3.3.Проценты за кредит |
-298,59 |
-298,59 |
-223,94 |
-149,29 |
-74,65 | |||||||
|
3.4.Прибыль от реализации |
10073,97 |
11110,73 |
12532,33 |
12606,98 | ||||||||
|
3.5.Налог на прибыль(24%) |
2417,75 |
2666,58 |
3007,76 |
3025,68 | ||||||||
|
3.6.Чистая прибыль |
7656,22 |
8444,16 |
9524,57 |
9581,31 | ||||||||
|
4. Сальдо денежных потоков (1+2+3) |
0,00 |
7133,37 |
7921,31 |
9001,73 |
9058,46 | |||||||
|
5. ЧДП (1+3) |
-1990,59 |
7631,02 |
8418,96 |
9499,37 |
9556,11 | |||||||
|
6. ЧДП нарастающим итогом |
-1990,59 |
5640,43 |
14059,39 |
23558,76 |
33114,87 | |||||||
|
7.Коэффициент дисконтирования (21%) |
1,00 |
0,83 |
0,68 |
0,57 |
0,47 | |||||||
|
8.ЧТДС (5*7) |
-1990,59 |
6303,22 |
5750,15 |
5367,15 |
4462,70 | |||||||
|
9.ЧТДС нарастающим итогом |
-1990,59 |
4312,63 |
10062,78 |
15429,93 |
19892,63 | |||||||
|
10.Коэффициент дисконтирования (406%) |
1,000 |
0,198 |
0,039 |
0,008 |
0,002 | |||||||
|
11.ЧТДС |
-1990,59 |
1508,11 |
328,82 |
73,32 |
14,58 | |||||||
|
12.ЧТДС нарастающим итогом |
-1990,59 |
-482,48 |
-153,66 |
-80,34 |
-65,76 | |||||||
Скачать реферат