Методы кредитования предприятий в Республике Казахстан

Для проведения предстоящих уборочных работ полностью обеспечено приобретение всех необходимых ресурсов заi счет собственных средств предприятия АО «Береке».

Произведен закуп запасных частей для уборочной техники, ГСМ, проведены мероприятия по подготовке зерноскладов, обучению механизаторских кадров и персонала, средств ремонта и технического обслуживания уборочной техники, средств операти

вной связи и т. д.

Сумма дебиторской задолженности на 1 января текущего года составила - 33 226 529 тенге, кредиторской - 28541 289 тенге. Просроченная дебиторская задолженность в сумме 1,2 млн. тенге обусловлена неисполнением судебных решений по задолжникам Просроченная кредиторская задолженность на сумму около 2 млн.тенге связана с ликвидацией юридических лиц и отсутствием правопреемников для возврата долга. Оставшиеся суммы задолженностей представляют собой нормальную операционную деятельность текущего отчетного периода.

Гарантией возврата и своевременность погашения платежей служит:

- хорошая кредитная история предприятия АО «Береке». Информация о кредитной истории представлена в таблице 7. Анализируя данные таблицы 7, можно увидеть что на 1 января 2006 года просроченной либо непогашенной ссудной задолженности акционерное общество не имеет.

Далее рассчитаем финансовый план погашения платежей. Все расчеты будут произведены в тенге в ценах 2007 года. В таблице 10 представлен прогноз продаж на 2007, 2008, 2009, 2010 года.

Таблица 10. Прогноз продаж готовой продукции предприятия АО «Береке» на 2007, 2008, 2009, 2010 год

AAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAAA

№ п\п

Наименование продукции

Доход от реализации за 2006 год, тыс. тенге

1.

Птица взрослая и молодняк

43400

2.

Суточные цыплята

8210

3.

Яйца

481350

4.

Продукция промышленных производств

253700

5.

Реализация прочей продукции, работ и услуг

329200

6.

Доход от производства зерна

91600

 

Итого:

1207460

НДС

181119

Доход от реализации

1026341

В таблице 11 представлена себестоимость за 2006, 2007, 2008, 2009 года

Таблица 11. Себестоимость реализованной готовой продукции на предприятии АО «Береке» за 2007, 2008, 2009, 2010 год

Статьи

Сумма, тыс. тенге

Производственная мощность:

 

- закупочная стоимость сырья

683440

- коммунальные услуги (электроэнергия, связь и т.д.)

9760

Итого:

693200

Производственная себестоимость:

 

- административно-хозяйственные расходы

38720

- амортизация

636

Итого:

39356

Операционная себестоимость:

 

Расходы на маркетинг

1330

Итого:

1330

Полная себестоимость

733886

В таблицах 12 и 13 представлены финансовые показатели.

Таблица 12. Прогноз доходов и расходов на 2007, 2008, 200, 2010 года (тыс, тенге)

Статьи

Сумма, тыс. тенге

Выручка

1026341

Себестоимость

733868

Налог на прибыль

15749

Доход

276706

Итого за год:

 

Выручка

1026341

Себестоимость

733886

Налог на прибыль

15749

Доход

276706

Проценты за кредит и капитальная сумма долга

65330

Вознаграждение

11875

Предпринимательский доход

199501

Таблица 13 Поток денежных средств за 2007, 2008, 2009, 2010 год (тыс. тенге)

Показатель

Сумма

1

2

Приход средств

 

Остаток на начало периода

-

1 . Выручка от реализации

933970

Расход средств

 

1. Выплата заработной платы

225140

2. Отчисления от ФОТ (21,5%)

48405

3. Коммунальные расходы

9760

4. Платежи в бюджет (НДС, налог на прибыль)

36120

5. Общепроизводственные расходы

334200

6. Сумма погашения платежей

11875

7. Плата за кредит

1140

Всего расходов

666640

Остаток денежных средств

267330

Страница:  1  2  3  4  5  6  7  8  9  10  11  12  13 


Другие рефераты на тему «Банковское, биржевое дело и страхование»:

Поиск рефератов

Последние рефераты раздела

Copyright © 2010-2020 - www.refsru.com - рефераты, курсовые и дипломные работы