Основные формы банковских инвестиций

Акционерный коммерческий банк "ЦентроКредит" (закрытое акционерное общество) был основан в 1989 году. В настоящее время банк "ЦентроКредит" осуществляет банковские операции на основании Генеральной лицензии № 121, выданной Банком России 21.11.2002 г.

ЗАО АКБ "ЦентроКредит" функционирует и активно развивается как универсальный клиентский банк

с инвестиционной направленностью, поэтому большое внимание уделяется расширению спектра предоставляемых услуг, созданию современной инфраструктуры, необходимой для успешного ведения бизнеса.

C 1999 года ЗАО АКБ "ЦентроКредит" осуществляет подготовку финансовой отчетности по российским и международным стандартам. В 1999-2002 годах аудитором ЗАО АКБ "ЦентроКредит" являлась компания KPMG, входящая в «большую четверку» крупнейших и наиболее авторитетных аудиторских компаний мира. С 2003 года аудитором Банка по МСФО является компания «Deloitte & Touche».

Основными акционерами в настоящее время являются 56 юридических лиц и одно физическое, каждое из которых владеет менее чем пятью процентами акций Банка. В числе акционеров ЗАО АКБ "ЦентроКредит" отсутствуют лица (группы лиц), которые прямо или косвенно (через третьих лиц), могут оказывать существенное влияние на решение, принимаемое органами управления Банка.

ЗАО АКБ Банк "Центрокредит" имеет следующие лицензии на осуществление деятельности:

· Генеральная лицензия.

· Лицензия профессионального участника фондового рынка на осуществление брокерской, дилерской и депозитарной деятельности, деятельности по управлению ценными бумагами

· Лицензия биржевого посредника на совершение фьючерсных и опционных сделок в биржевой торговле

· Лицензию Министерства Экономики РФ на осуществление лизинговой деятельности на территории РФ, на совершение банковских операций с драгоценными металлами.

Принципы системы управления, успешно реализуемые в течение последних лет, остаются неизменными. Главной целью совершенствования системы управления Банком в 2004 году продолжало оставаться достижение конкурентных преимуществ за счет качества, оперативности и эффективной реализации управленческих решений.

В Приложении 1 представлена организационная структура управления ЗАО АКБ Банк "Центрокредит".

Стратегическое управление осуществлялось Советом директоров и заключалось в определении основных принципов деятельности Банка, выборе стратегических партнеров и разработке ряда базовых программ, таких, как совершенствование банковских технологий, реализация системы долгосрочного планирования и дальнейшее увеличение капитала Банка.

Оперативное управление находится в компетенции Правления Банка и осуществляется через постоянно действующие коллегиальные рабочие органы — Финансовый и Кредитный комитеты при Правлении Банка.

На регулярных заседаниях Финансового комитета обсуждаются узловые вопросы выработки и реализации стратегии и финансовой политики, осуществляется мониторинг текущего финансового состояния и ликвидности Банка, дается оценка выполнения плановых показателей, лимитов, а также экономических нормативов, установленных Центральным банком РФ.

Главной задачей Кредитного комитета является достижение оптимального сочетания жесткой централизованной политики управления рисками, реализуемой через механизмы лимитов и процентных ставок, с предоставлением функциональным органам Банка максимальной самостоятельности[9].

2.2 Анализ деятельности и финансовой отчетности ЗАО АКБ Банк "Центрокредит"

В 2008 году банк «ЦентроКредит» показал в целом положительную динамику по основным финансовым показателям своей деятельности. Банк «ЦентроКредит» занял первое место среди российских банков по рентабельности - 17,8% (Чистая прибыль/активы = 1492045/8382275*100%)

По данным рейтинга российских банков, опубликованным в журнале «Эксперт», по итогам 2008 года банк «ЦентроКредит» вошел в первую группу финансовой устойчивости среди крупных банков Москвы и Московской области (активы от 5 до 16 млрд. руб.). При анализе финансовой устойчивости банка рассматриваются и анализируются следующие группы показателей:

· группа показателей оценки капитала;

· группа показателей оценки активов;

· группа показателей оценки качества управления банком, его операциями и рисками;

· группа показателей оценки доходности;

· группа показателей оценки ликвидности.

Затем по каждой группе показателей определяется обобщающий результат.

В рэнкинге журнала «Компания» «Крупнейшие российские банки по размеру собственного капитала на 01.01.2008 года» банк «ЦентроКредит» занял 48-е место, поднявшись относительно показателя на 1 января 2007 года на 12 позиций.

Балансовая прибыль Банка выросла в 2,5 раза и к концу 2008 года достигла значения в 1492 млн. руб. По итогам 2008 года Банк остается в двадцатке российских банков, лидирующих по объему полученной прибыли.

К основным статьям доходов, повлиявшим на величину финансового результата банка «ЦентроКредит» на 1 января 2009 года, следует отнести:

· доходы, полученные от операций с ценными бумагами, —1 431 млн. руб., или 67% от суммы всех доходов;

· проценты, полученные за предоставленные кредиты, — 482 млн. руб., или 23%;

· доходы от расчетно-кассового обслуживания — 92 млн. руб., или 4%;

· доходы, полученные от операций с иностранной валютой и драгоценными металлами, — 83 млн. руб., или 4%;

· доходы от обслуживания на рынке ценных бумаг —31 млн. руб., или 1 %;

· прочие доходы — 1%.

За 2008 год произошло существенное наращивание объемов операций с драгоценными металлами, осуществляемых Банком (их объем в 2008 году по отчетам Совета директоров составил около 23000000 рублей), лизинговых операций (объемы таких операций за отчетный период увеличились на 166 % по сравнению с 2006 годом). Банк остается в числе лидеров по факторинговым операциям (по сравнению с данными на 01 января 2007 года их объем увеличился более чем вдвое и на 01 декабря 2008 года составил 172 000 000 рублей).

По результатам 2008 года принято решение о выплате акционерам банка «ЦентроКредит» дивидендов в размере 16 рублей 16 копеек на каждую именную обыкновенную акцию и в размере 4 рублей 04 копеек на каждую именную привилегированную акцию.

Сумма активов банка «ЦентроКредит» составила на 1 января 2009 года 10,1 млрд. руб., что на 7% ниже прошлогоднего значения. Данное уменьшение произошло в результате намеренного сокращения Банком своего портфеля ценных бумаг. Руководствуясь желанием снизить риск потерь в случае возможного падения цен на финансовых рынках и сбалансировать структуру активов и пассивов, в IV квартале 2008 года Банк снизил уровень финансового рычага и произвел реструктуризацию портфеля, реализовав часть бумаг.

Финансовый рычаг служит оценкой эффективности использования заемного капитала. Он показывает, на сколько процентов увеличивается сумма собственного капитала за счет привлечения заемных средств. То есть, банк Центрокредит, реализовав часть ценных бумаг из своего портфеля, снизил сумму заемных средств, тем самым снизилось значение финансового рычага.

 Скачать реферат