Значение планирования в деятельности предприятия
2.8 Организационный план
ООО Агентство «911» в свой кадровый состав включает 8 сотрудников. При не большем количестве в штате, наиболее удобным методом управления будет являться единоначалие в организации. Поэтому Учредители приняли решения о линейной структуре управления. В линейной структуре управления руководитель обеспечивает нижестоящими подразделениями по все
м видам деятельности. Достоинство - простота, экономичность, предельное единоначалие. (рис. 4)
Рис. 4
Линейная структура управления
| ||||||||
 | ||||||||
| ||||||||
 | ||||||||
 | ||||||||
При приеме на работу, к кандидатурам предъявляют не слишком высокие требования:
Секретарь : Образование среднее, Знание ПК, Знание Microsoft office.
Фотограф: Образование по специализации, Знание ПК, Знание Photoshop.
Охрана: Возраст не более 45и, образование среднее, лицензия на должность.
2.9 Финансовый план
1. Нормативы для финансово-экономических расчетов:
· Валюта проекта - рубли
· Уровень инфляции – 8,5%
· Ставка налогов - пенсионная часть ЕСН - 20%
· Ставка налога на прибыль – 15%
2. Расчет себестоимости
|
Виды затрат, статья |
Сумма на месяц |
Сумма на год |
|
1. Материалы, сырье, комплектующие |
15000 |
180000 |
|
2. Заработная плата производственного персонала - численность персонала -среднемесячная зарплата -фонд заработной платы |
7 человек 14250 89000 |
7 человек 171000 1068000 |
|
3. Начисления на зарплату (20%) |
17800 |
213600 |
|
4. Расходы на электроэнергию |
5000 |
60000 |
|
ИТОГО переменные расходы |
141050 |
1692600 |
|
5. Затраты на управление: -численность аппарата управления -фонд заработной платы -начисления на зарплату (20%) -оргтехника, связь, канцтовары |
1 человек 25000 5000 5000 |
1 человек 300000 60000 60000 |
|
6. Аренда помещения |
25000 |
300000 |
|
7. Коммунальные расходы |
Включены в аренду |
Включены в аренду |
|
ИТОГО условно – постоянные затраты |
60000 |
720000 |
|
8. Затраты на рекламу |
3000 |
36000 |
|
ИТОГО СЕБЕСТОИМОСТЬ |
204050 |
2448600 |
3. Себестоимость единицы услуги
Себестоимость =
= 
= 258 рублей
4. Цена реализации = 
рублей
5. Критический объем продукции в стоимостном выражении
Крит. объем = 
= 
= 721660 рублей
6. Расчет чистой прибыли и рентабельности
|
№ |
Показатели |
Сумма (руб. в год) |
|
1 |
Выручка от реализации |
3018600 |
|
2 |
Затраты на реализацию продукции |
2414880 |
|
3 |
Валовая прибыль (1-2) |
603720 |
|
4 |
Налог на прибыль |
90558 |
|
5 |
Чистая прибыль (3-4) |
513162 |
|
6 |
Рентабельность 3/1 (%) |
20 |
7. Смета затрат на реализацию проекта
|
Виды затрат |
Сумма (руб.) |
В том числе: | |
|
Собственные средства |
Заемные средства | ||
|
Аренда помещений |
25000 |
25000 |
- |
|
Приобретение оборудования |
118000 |
118000 |
- |
|
Реконструкция, монтаж, наладка оборудования |
- |
- |
- |
|
Основная зарплата |
114000 |
114000 |
- |
|
Расходы на маркетинг |
3000 |
3000 |
- |
|
Прочие расходы (регистрация, лицензирование) |
- |
- |
- |
|
ВСЕГО |
260000 |
260000 |
- |
Скачать реферат