Инвестиционные фонды. Виды государственных ценных бумаг
3) размер собственных средств акционерного инвестиционного фонда на дату представления документов для получения лицензии должен составлять не менее 5 млн. руб.;
4) соответствие состава и структуры активов инвестиционного фонда требованиям Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг;
5) наличие заключения одной из уполномоченных Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг аудиторских фирм
, подтверждающего достоверность бухгалтерской (финансовой) отчетности инвестиционного фонда;
6) соответствие документов, представленных для получения лицензии, федеральным законам, указам Президента РФ и положению о лицензировании;
7) соблюдение законодательства Российской Федерации.
Порядок выдачи лицензии
Для получения лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда необходимо подать в лицензирующий орган пакет документов, который состоит из заявления, регистрационной формы документа о государственной регистрации организации, устава, карты постановки на учет в налоговой инспекции, сведений об исполнительном органе, бухгалтерского баланса, отчета о финансовых результатах, справки о стоимости активов и пассивов фонда, отчета независимого оценщика об оценке стоимости имущества и ценных бумаг фонда, списка аффилированных лиц, документов, подтверждающая регистрацию выпусков ценных бумаг и отчетов об итогах их выпуска штатного расписания, договоров со специализированным депозитарием, управляющим, независимым оценщиком и регистратором копии платежного поручения об оплате единовременного сбора за выдачу лицензии.
Заявление представляется в соответствии с предусмотренной формой и должно быть составлено на бланке организации-заявителя подписано лицом, осуществляющим функции единоличного исполнительного органа организации, скреплено ее печатью, иметь исходящий регистрационный номер и дату.
Предусматриваются основания для отказа в выдаче или продлении лицензии, например:
• наличие в представленных документах недостоверной или искаженной информации;
• несоответствие представленных документов требованиям законодательства Российской Федерации;
• несоответствие стоимости, состава и структуры активов инвестиционного фонда требованиям нормативных актов;
• представление документов для лицензирования организацией отвечающей признакам несостоятельности или объявленной банкротом;
• представление документов для лицензирования организацией включенной в реестр юридических лиц и граждан-предпринимателей нарушающих правовые акты, регулирующие деятельность на финансовом и фондовом рынках Российской Федерации.
Контроль за деятельностью инвестиционного фонда и порядок приостановления его действия и аннулирования лицензии
Контроль за деятельностью инвестиционного фонда осуществляет Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг. Инвестиционный фонд ей подотчетен и обязан представлять документы в установленных виде, объемах и сроки. Однако в первую очередь инвестиционный фонд отчитывается перед инвесторами, акционерами на общем собрании. Выполнение этого требования является обязательным и поскольку фонд функционирует как открытое акционерное общество.
При обнаружении недостатков Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг вправе приостановить действие лицензии или даже аннулировать ее. Основаниями для приостановления действия лицензии могут быть:
• нарушения требований законодательства Российской Федерации и правовых актов, повлекшее за собой нарушение прав и имущественных интересов акционеров инвестиционных фондов;
• выявление недостоверной информации, содержащейся в документах, представленных на лицензирование, или в отчетности;
• признание инвестиционного фонда неплатежеспособным (банкротом) в соответствии с законодательством Российской Федерации;
• препятствие в проведении проверки аудитором или Федеральной комиссией по рынку ценных бумаг;
• отказ или невыполнение требований Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг по устранению нарушений;
• несвоевременное уведомление Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг об изменениях в характеристиках инвестиционного фонда;
• нарушение порядка и сроков представления отчетности;
•отсутствие договоров с управляющим инвестиционного фонда, специализированным депозитарием, независимым оценщиком, регистратором и аудитором;
• неоднократное нарушение требований нормативных актов о доставлении и раскрытии информации.
Возобновление действия лицензии осуществляется по итогам рассмотрения отчета инвестиционного фонда об устранении нарушения и в необходимых случаях — проверки информации, содержащейся в отчете. Федеральная комиссия по рынку ценных бумаг вправе аннулировать лицензию по следующим основаниям:
• ликвидация инвестиционного фонда;
• признание инвестиционного фонда несостоятельным (банкротом);
• осуществление деятельности, не относящейся к деятельности инвестиционного фонда;
• неоднократное нарушение требований нормативных актов к стоимости, составу и структуре активов инвестиционного фонда;
• не устранение нарушений, явившихся основанием для приостановления действия лицензии;
• передача или продажа лицензии на осуществление деятельности инвестиционного фонда.
Управляющим инвестиционного фонда может быть только открытое и закрытое акционерное общество, общество с ограниченной (дополнительной) ответственностью, юридическое лицо, имеющее лицензию на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом инвестиционных фондов. При заключении договора управляющей компании с инвестиционным фондом она сообщает такие сведения, как фирменное наименование, номер и дату выдачи лицензии на осуществление деятельности по доверительному управлению имуществом паевых инвестиционных фондов, место нахождения и почтовый адрес, номера контактных телефонов, фамилию руководителя, срок действия лицензии, основания для ее приостановления и возобновления. Минимальный размер собственных средств управляющей компании инвестиционных фондов составляет 20 млн. руб. Лицензия предоставляется сроком на 5 лет.
Договор фонда с управляющим должен содержать следующие обязательные условия.
Предмет договора. Фонд поручает, а управляющий принимает на себя обязанность осуществлять управление фондом в соответствии с законодательством и правовыми актами Российской Федерации, нормативными актами Федеральной комиссии по рынку ценных бумаг и уставом фонда.
Права и обязанности управляющего. Управляющий вправе совершать все действия, которые в соответствии с законодательством Российской Федерации может совершать единоличный исполнительный орган акционерного общества. В обязанности управляющего входит:
• представлять совету директоров фонда перед собранием акционеров отчетность о деятельности фонда со всеми необходимыми материалами, а также предложения по вопросам инвестиционной политики фонда;
•организовать предоставление и раскрытие информации о деятельности фонда в соответствии с требованиями актов Федеральной
комиссии по рынку ценных бумаг;